「銀行保函專題第一問」銀行保函是什麼，銀行保函有什麼作用？

問：銀行保函是什麼，銀行保函有什麼作用？

答：

銀行保函

是企業生產經營活動中獲得擔保的憑證檔案，申請保函的企業可以用來增加自己的信用。

銀行保函

由信用優質的銀行出具，因此在賠付時拒賠

的可能性非常低。相較於商業保函和保險公司保函，

銀行保函

辦理條件較為複雜，辦理費用更高，辦理時間較長。

一、銀行保函是什麼

保函，又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔保公司或擔保人應申請人的請求，向受益人開立的一種書面信用擔保憑證，保證在申請人未能按雙方協議履行其責任或義務時，由擔保人代其履行一定金額、一定時限範圍內的某種支付或經濟賠償責任。現階段最常用的保函為：投標保函、履約保函、民工工資保函、預付款保函，質量保修保函等。

國際貿易中，跟單信用證為買方向賣方提供了銀行信用作為付款保證，但不適用於需要為賣方向買方作擔保的場合，也不適用於國際經濟合作中貨物買賣以外的其他各種交易方式。然而在國際經濟交易中，合同當事人為了維護自己的經濟利益，往往需要對可能發生的風險採取相應的保障措施，銀行保函和備用信用證，就是以銀行信用的形式所提供的保障措施。

銀行保函是由銀行開立的承擔付款責任的一種擔保憑證，銀行根據保函的規定承擔絕對付款責任。銀行保函大多屬於“見索即付”（無條件保函），是不可撤銷的檔案。銀行保函的當事人有委託人（要求銀行開立保證書的一方）、受益人（收到保證書並憑此向 銀行索償的一方）、擔保人（保函的開立人）。

二、銀行保函的內容

銀行保函的內容根據交易的不同而有所不同，但通常包括以下內容：

1、基本欄目包括： 保函編號，開立日期，保函申請人的名稱、保函受益人的名稱，有關交易或專案的名稱，有關合同或標書的編號和訂約或簽發日期等。

2、責任條款即開立保函的銀行或其他金融機構在保函中承諾的責任條款，這是構成銀行保函的主體。

3、保證金額是開立保函的銀行或其他金融機構所承擔責任的最高金額，可以是一個具體的金額，也可以是合同有關金額的某個百分率。如果擔保人可以按委託人履行合同的程度減免責任，則必須作出具體說明。

4、有效期即最遲的索賠日期，或稱到期日，銀行保函的有效期根據擔保法一般要覆蓋工期，例如此保函XX年XX月XX日到期，即保函的到期日。

5、索賠方式即索賠條件。是指受益人在任何情況下可向開立保函的銀行提出索賠。對此，國際上有兩種不同的處理方法：一種是無條件的或稱“見索賠償”保函（First demand guarantee）；另一種是有條件的保函（Accessary guarantee）。有條件的保函又分為一般責任和連帶責任保函。

三、銀行保函的作用

保函，顧名思義就是提高保證的一種證書。銀行保函即為銀行保證書，是由銀行出具的，因此提供的信用會更好。為企業的發展以及合作提供一種良好的支撐，使得企業的信譽得到提高。

在企業實際經營中，辦理銀行保函能降低資金佔用，提供更多的現金流。在招投標中，辦理銀行投標保函，能免去退投標保證金的麻煩，避免在中標以後投標保證金長期不退。企業中標以後，透過擔保機構辦理銀行履約保函，一級二級資質等能免保證金辦理，大金額、擔保時間久的銀行保函，對比傳統繳納現金或直接找銀行辦理，優勢更為明顯。