遼瀋銀行奇葩財報出爐:營收淨利均為負數，存貸比僅11%

遼瀋銀行2021年財報一經發布，就引起了業內的關注，多項資料都顯得極為“另類”。

資料顯示，2021年該行實現營業收入-4。75億元，淨虧損達11。90億元，營收和淨利潤皆為負數。

（圖源：視覺中國）

奇葩的不僅是營收和淨利的負數，其他資料也相當“另類”：遼瀋銀行近2000億的存款總額，貸款和墊款總額卻僅有200多億元；在200多億元的貸款中，正常類貸款僅為78億，而關注類貸款卻高達124億；其公佈的不良貸款率為 6。02% ，撥備覆蓋率卻高達為600。13%；淨息差和淨利差均為負值，分別為-1。51%和-1。23%；貸款撥備率竟然為36%，也就是說，每發放100元貸款，就有36元作為撥備。

遼瀋銀行到底怎麼了？

奇葩的財報

公開資料顯示，遼瀋銀行是由遼陽銀行和營口沿海銀行合併而成，正式成立於2021年6月7日，註冊資本200億元。

在銀行業裡，營收出現負數的情況極為罕見。2021年遼瀋銀行的營收為-4。74億元。對此，遼瀋銀行解釋稱，主要是息差倒掛導致。

（圖源：遼瀋銀行年報）

2021年，遼瀋銀行吸收存款1936。29億元，發放貸款和墊款總額為214。47億元，而遼瀋銀行需要支付的利息為20。85億元，收到的利息收入為6。79億元，利息淨收入-14。06億元。

換言之，在2021年，遼瀋銀行吸收了近2000億的存款，卻只放出去200多億的貸款，存貸比為11。10%。資產負債表顯示，遼瀋銀行的資產主要是交易性金融資產，而其中定向債務工具就有1449。8億元。這樣的資產結構，導致遼瀋銀行在2021年僅收到6億多元的利息，卻要支付20多億的利息，在利息上倒貼了14億元。

作為銀行，利息淨收入和手續費及佣金淨收入都是其主要盈利來源。遼瀋銀行的利息淨收入已經為負，其手續費及佣金淨收入依然沒逃過向外“貼錢”的命運。

2021年，該銀行手續費及佣金收入500。04萬元，手續費及佣金支出1593。82萬元，手續費及佣金淨收入-1093。79萬元。兩大盈利來源皆為負數。

“報告期內，本公司完成了對2家銀行的吸收合併，原有負債結構尚未及時調整，資產業務還在逐步拓展。”遼瀋銀行這樣解釋道，“未來將降低付息成本，拓展收入渠道。”

而遼瀋銀行的資產質量同樣面臨較大壓力。截至2021年末，遼瀋銀行的不良貸款率高達6。02%。遼瀋銀行在財報中也坦言，“其不良貸款質量存在壓力，截至2021年末，逾期貸款達到20。18億元。”

此外，2021年，遼瀋銀行撥備覆蓋率為600。13%，資本充足率為24。98%，城商行當期資本充足率的平均指標為13。08%，相對而言，遼瀋銀行的資本充足率是比較充足的。

從開業至今，遼瀋銀行成立也不過

半年

。“遼瀋銀行營收淨利為負主要是該行整合完成時間並不長，歷史包袱較重，當期主要精力還在整合和解決之前的歷史遺留問題。”金樂函式分析師廖鶴凱這樣認為。

存款結構業務方面，2021年，遼瀋銀行存款本息總額為2000。15億元，其中定期存款佔比較大，為82。63%，導致付息率高，成本壓力大。此外，結構方面也不太合理，個人客戶存款佔比大，為83。71%，對公客戶存款佔比僅為16。29%。

對於後續工作，遼瀋銀行也表示，將調整存款結構，將機構存款作為對公存款增長的重大帶動。

中小銀行合併，前景如何?

同為銀行的合併重組，但財務效果卻截然不同。重組一年後的四川銀行，在2021年

卻

取得了較為“亮眼”的成績。

最新公佈的財報顯示，2021年，四川銀行實現營收35。1億元，同比增長61。1%；實現淨利潤6。2億元，同比增長89。97%，營收淨利雙雙大增。

其中，利息淨收入是四川銀行營收的主要來源，2021年，該行利息淨收入為31。39億元，同比增長57。48%。

與遼瀋銀行和四川銀行的重組類似，一些中小銀行為降低風險、抱團取暖，合併重組成為理性的選擇。

資料顯示，目前我國已經有20多家中小銀行合併重組，除了四川銀行和遼瀋銀行，山西銀行也由當地的中小銀行合併而來的，河南的中原銀行也吸收合併了當地的幾家城商行。

2021年12月，中原銀行釋出公告稱，公司與洛陽銀行、平頂山銀行、焦作中旅銀行訂立了284。7億元的吸收合併協議。

事實上，監管部門及地方政府也一直積極推動中小銀行合併重組，銀保監會在2022年工作會議中明確提及“持續推進中小金融機構兼併重組，支援加快不良資產處置”。

業內人士也認為，中小銀行合併重組在較長時間內都是大趨勢。光大銀行金融市場部分析師周茂華分析稱，監管部門鼓勵中小銀行透過兼併重組等方式完善治理結構，推動高質量發展。目前整體銀行業面臨經營環境較複雜，少數中小銀行經營壓力相對大，近年來也有不少合併重組案例。綜合來看，預計未來仍有部分中小銀行將透過兼併重組的方式，推動供給側結構性改革，有效防範化解風險，提升經營能力與市場競爭力。

但合併重組過後的中小銀行，能否實現“1+1>2”的效果，也面臨不小的挑戰。就像現在的遼瀋銀行，未來如何面對鉅額的利息支出，如何取得盈利，資產質量如何改善都是其需要思考面對的問題。

文|《財經天下》週刊 週末

編輯|孫月