紅 寶 麗：內部控制鑑證報告

紅寶麗集團股份有限公司內部控制鑑證報告 天衡專字（2019）00150 號

天衡會計師事務所（特殊普通合夥）

內部控制鑑證報告

天衡專字（2019）00150 號

紅寶麗集團股份有限公司全體股東：

我們接受委託，稽核了貴公司管理層對 2018 年 12 月 31 日與會計報表相關的內部控制有效性的認定。貴公司管理層的責任是建立健全內部控制並保持其有效性，我們的責任是對貴公司內部控制的有效性發表意見。

我們的稽核是依據《中國註冊會計師其他鑑證業務準則第 3101 號——歷史財務資訊審計或審閱以外的鑑證業務》及《內部控制稽核指導意見》進行的。在稽核過程中，我們實施了包括瞭解、測試和評價內部控制設計的合理性和執行的有效性，以及我們認為必要的其他程式。我們相信，我們的稽核為發表意見提供了合理的基礎。

內部控制具有固有限制，存在由於錯誤或舞弊而導致錯報發生和未被發現的可能性。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或降低對控制政策、程式遵循的程度，根據內部控制評價結果推測未來內部控制有效性具有一定的風險。

我們認為，貴公司按照財政部《企業內部控制基本規範》及相關具體規範制定的各項內部控制制度、措施於 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了與會計報表相關的有效的內部控制。

天衡會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：孫偉

中國。南京

中國註冊會計師：王偉慶

2019 年 3 月 27 日