嚴查私戶避稅！再見私戶避稅！2022年個人收款高於這個數要小心了

嚴查私戶避稅！再見私戶避稅！2022年個人收款高於這個數要小心了

一、3種情形，構成“非法從事資金支付結算業務”

1。第一種是虛構支付結算情形

即使用受理終端或者網路支付介面等方法，以虛構交易、虛開價格、交易退款等非法方式向指定付款方支付貨幣資金的；

2。第二種是公轉私、套取現金情形

即非法為他人提供單位銀行結算賬戶套現或者單位銀行結算賬戶轉個人賬戶服務的；

3。第三種是支票套現情形

俗稱“支票串現金”，即非法為他人提供支票套現服務。

除此之外，法規的第四項兜底項規定了其他非法從事資金支付結算業務的情形，以適應支付結算方式不斷變化的需要。

個人5萬以上交易、20萬以上轉賬注意了，可能受大額可疑監控

根據中國人民銀行釋出的《 金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法 》，以下3種情況將列為重點物件：

①公對公單筆轉賬支付或者累計200萬元以上；

②私對私或者私對公，單筆轉賬支付或者當日累計交易20萬元以上；

③不管誰對誰，當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現金交易。

這一條主要針對的是企業，所以會計工作人員一定要注意！ 最後，提醒各位老闆、會計，一定要小心轉賬問題，千萬不要存在僥倖心理，現在稅局和銀行資訊同步，違規很容易被發現……想要節稅應採取合法合規途徑，而不是走私賬逃稅漏稅，可以給大家一個案例參考。

案例一

北京市通州區國家稅務局稽查局向北京創四方電子股份有限公司出具《稅務行政處罰決定書》，主要內容如下：

通州國稅稽查局對公司實際控制人、法定代表人李元兵在工商銀行和興業銀行開立的個人賬戶進行檢查，發現以上兩個賬戶均是用於收取客戶匯入的購貨款。

處罰決定：

對公司少繳增值稅377，286。46元、企業所得稅101，515。75元分別處以0。5倍的罰款，金額合計239，401。11元。本來想“避稅”，結果被追回稅款不說，還倒貼了23。9萬罰款，更重要的是影響以後的企業信用等級，得不償失！

再見私戶避稅！個人賬戶進賬多少會被查？

1. 對於大額支付交易的規定

（1）法人、其他組織和個體工商戶（以下統稱單位）之間金額100萬元以上的單筆轉賬支付；

（2）金額20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解付；

（3）個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉。

如果發生了大額交易，金融機構要執行以下操作：

大額轉賬支付由金融機構透過相關係統與支付交易監測系統連線報告。並在交易發生日起的第2個工作日報告中國人民銀行總行。

大額現金收付由金融機構透過其業務處理系統或書面方式報告。並在於業務發生日起的第2個工作日報送人民銀行當地分支行，並由其轉報中國人民銀行總行。

對於可疑交易的管理辦法

（1）短期內資金分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出；

（2）資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；

（3）資金收付流向與企業經營範圍明顯不符；

（4）企業日常收付與企業經營特點明顯不符；

（5）週期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點明顯不符；

（6）相同收付款人之間短期內頻繁發生資金收付；

（7）長期閒置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現大量資金收付；

（8）短期內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；

（9）存取現金的數額、頻率及用途與其正常現金收付明顯不符；

（10）個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現金收付；

（11）與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多，短期內頻繁發生資金支付；

（12）頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；

（13）有意化整為零，逃避大額支付交易監測；

（14）中國人民銀行規定的其他可疑支付交易行為；

（15）金融機構經判斷認為的其他可疑支付交易行為

公轉私怎樣才能交最少的稅？

公轉私怎樣才能交最少的稅？以至於公轉私怎樣轉，如何轉是老闆比較關心的問題。公司進行公轉私，主要涉及兩個方面，一個是對個人轉賬，另一個是對老闆轉賬。

1：對個人轉賬：

在生活中，公司跟個人發生業務是非常常見的，不管是在個人手中進行採購某種商品，還是邀請個人為公司進行某種服務，又或者是因為個人介紹才使公司成功接下一個專案等等，凡是跟個人發生業務關係的，公司支付費用的方式基本上都是公轉私，但是公司這些支出都是無法獲得成本的，沒有成本抵扣，公司利潤虛高就會多繳稅。

這種情況公司可以讓個人透過稅收園區“自然人代開”發票給公司，個人透過稅收園區自然人代開，0。5%核定個稅，增值稅1%，附加稅0。06%，總稅率1。56%，稅率非常的低。個人透過自然人代開承擔的稅費，公司再單獨給個人就是。

2：對老闆轉賬：

老闆想將公司賬戶上的利潤走到自己私卡上，這屬於分紅，老闆分紅是需要繳納20%的分紅稅的，100萬就需繳納20萬。

這種情況老闆可以提前在稅收園區註冊一家個人獨資企業，老闆合理分配業務在個人獨資企業上。個人獨資企業可以享受核定徵收，不繳納企業所得稅跟分紅稅，只繳納1%的增值稅，0。06%的附加稅，個人經營所得稅按0。6%定額核定，總稅率1。66%，1。66%就可以解決20%分紅稅的問題。繳納完這幾種稅，個人獨資企業上的資金可以隨意支配，不會再繳納個稅。

個人獨資企業還可以開1個點的專票給公司用來抵扣增值稅，另外個人獨資企業享受核定會出核定書。

切記，只有在特定條件下的“公轉私”是被允許的，一直以來，相關部門對“公轉私”的監管從未放鬆！

老闆不是財務，但一定要懂財務，很多老闆覺得讀書無用，其實你正在為自己的無知默默交學費，不但多交稅，嚴重的甚至違規罰款，有句話說的好：老闆不是在交稅，就是在交罰款的路上；不是在監獄，就是在去監獄的路上，你又屬於哪一類呢？

說到稅務，除了個人以外，可以說這也是所有企業都需要考慮的大問題，連馬雲、劉強東也在其中，不然怎麼會有馬雲沒有薪水，而劉強東的年薪只有一塊錢這樣的事情出現呢？

其實上面用的這個節稅避稅方式，正是《避稅》這本書中的眾多避稅方式之一，這本書中運用了上百種真實案例，各種避稅方式相結合，告訴你怎麼正確而又合理的避稅。

是不是很多人都覺得避稅問題只有那些出色的財務才會知道，其實不然，老闆也是要懂得一定的節稅知識的，這樣才能的合理的幫公司節省的開支，讓你的收益最大化。

《避稅》這本書在2021年進行了改版更新，適用於新版稅法和利用最新優惠政策，如果你是企業老闆、財務人員、高收入人群，那這本書非常適合你去讀。

（注：以上資料，只供參考，不要走彎路，合法交稅，人人有責）

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