中證協釋出保薦業務規則 強化看門人歸位盡責

為貫徹落實《關於註冊制下督促證券公司從事投行業務歸位盡責的指導意見》等監管規定，加強保薦機構專業標準、專業責任建設，促進保薦機構歸位盡責、提升執業質量，中國證券業協會進一步修訂完善《證券公司保薦業務規則》（以下簡稱《保薦業務規則》），已經協會理事會審議透過，於9月2日釋出實施。

《保薦業務規則》以督促保薦機構歸位盡責、發揮資本市場“看門人”作用為導向，進一步明確保薦機構的基本職責和執業標準。

一是健全保薦機構專業責任相關要求。明確保薦機構履行審慎核查義務，對其他證券服務機構出具的專業意見保持合理信賴和職業懷疑，應當根據發行人所處行業及發行人自身特點等情況，遵照《保薦人盡職調查工作準則》等規定，採取必要核查手段進行印證，綜合判斷證券服務機構出具的專業意見內容是否存在重大異常，並列舉了“重大異常”的一般情形。

二是細化規定廉潔從業自律管理要求。依據證監會聯合司法部、財政部發布的《關於加強註冊制下中介機構廉潔從業監管的意見》等規定，從內部控制、組織架構、人員管理、文化建設、禁止性行為等方面全面系統規定保薦機構廉潔從業相關要求，予以專章規定，進一步壓實保薦機構主體責任。

三是加強持續督導的工作要求。對保薦機構持續督導期業務提出勤勉盡責要求，細化保薦機構的持續督導責任、人員配置、內部控制、履職方式等規定，並要求保薦機構報送持續督導階段費用情況。

四是明確內部制衡、問責等相關規定。保薦機構應建立並完善內控部門對保薦業務部門的制衡機制，同時建立並完善內部問責機制，強化保薦業務負責人、保薦業務部門負責人、保薦代表人、質控、核心等保薦業務全鏈條人員的責任意識。

五是構建投行業務執業質量聲譽約束機制。明確做好與投行業務質量評價機制、執業聲譽激勵約束機制、工作底稿電子化報送機制的銜接要求，推動形成專業為本、質量致勝、責任至重、聲譽至上的執業生態。